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“투자 수익에서 세금 한 푼도 안 내는 방법?”
바로 **ISA(개인종합자산관리계좌)**입니다.
2025년 기준, 일정 조건만 충족하면 최대 400만 원의 투자 수익까지 ‘완전 비과세가 가능합니다. 이 글에서는 ISA 계좌의 비과세 조건, 주의사항, 그리고 실전 절세 전략까지 상세히 정리해드립니다.
✅ ISA 계좌란?
ISA 계좌는 예금, 펀드, ETF 등을 한 계좌에 통합해 운용하며, 투자 수익 일부에 대해 세제 혜택을 주는 정부 지원 통장입니다.
✅ 2025년 ISA 비과세 조건 요약표
| 항목 | 조건 |
| 가입 대상 | 만 19세 이상 누구나 가능 (소득 무관) |
| 가입 형태 | 일반형, 서민형, 농어민형 |
| 납입 한도 | 연 2,000만 원 (최대 5년, 총 1억) |
| 운용 기간 | 3년 이상 보유 필수 |
| 비과세 한도 | 일반형: 200만 원, 서민형·농어민형: 400만 원 |
| 초과 수익 | 9.9% 분리과세 적용 |
💡 3년 이상 보유하지 않으면 비과세 혜택이 사라질 수 있습니다.
✅ 비과세 적용 조건 자세히 살펴보기
1. 계좌 개설 후 3년 이상 유지
- 3년 미만 보유 후 해지 시 → 세제 혜택 일부 또는 전부 소멸
- 단기투자용이 아니라 장기운용 계좌임을 명심!
2. 세제혜택 한도 초과 시에도 절세
- 일반형: 200만 원까지 비과세
- 서민형/농어민형: 400만 원까지 비과세
- 초과분은 15.4% 대신 9.9% 분리과세 적용 → 일반 과세보다 유리
3. 자격 요건 충족 시 서민형 신청 가능
- 종합소득 5,000만 원 이하
- 금융소득 2천만 원 이하
- 농어민 자격 증빙 서류 필요 시 관할 행정기관 확인
📈 실전 절세 효과 비교
| 항목 | 일반 계좌 | ISA 계좌 (서민형) |
| 수익금 400만 원 | 세금 약 61.6만 원 | 0원 (비과세) |
| 수익금 800만 원 | 세금 약 123.2만 원 | 약 39.6만 원 (절반 이상 감소) |
➡️ ISA 비과세 계좌를 활용하면 수익이 클수록 세금 절약 폭도 커집니다.
✅ ISA 절세 팁 & 전략
- 서민형 대상자라면 무조건 해당 유형 선택
- 5년간 매년 한도 채우기 → 복리 + 세제 효과 극대화
- ETF·채권·배당펀드 중심 투자: 수익 발생 구조 명확한 상품 추천
- 중도 해지 피하기: 해지하면 비과세 소멸 및 일반과세로 전환
- IRP와 함께 운용: 연말정산 추가 공제 혜택까지 노릴 수 있음
✅ 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. ISA 계좌 수익이 모두 비과세인가요?
아니요. **일정 한도까지 비과세(200~400만 원)**이며, 그 이상은 9.9% 분리과세입니다.
Q. 중간에 돈을 빼면 어떻게 되나요?
3년 미만 해지 시 세제 혜택 무효되며 일반 과세 적용됩니다.
Q. 서민형 자격은 언제 심사되나요?
계좌 개설 시 자동 확인되며, 자격 유지 여부는 해지 시점 기준으로 판정됩니다.
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