“IRP에 얼마나 넣어야 세금 혜택 제대로 받을까?”
2025년 최신 세법 기준으로, IRP(개인형 퇴직연금) 세액공제 한도를 완벽히 활용하는 방법을 알려드립니다. 연말정산 시즌에 최대 세제 혜택을 누리고 싶은 직장인, 자영업자, 프리랜서라면 꼭 읽어보세요.
✅ IRP 세액공제 한도는 900만 원!
✔️ IRP + 연금저축 계좌 합산 세액공제 한도: 연 900만 원
- 연금저축만 단독 가입 시: 최대 600만 원
- IRP 계좌 포함 시: 최대 900만 원까지 확장 가능
✔️ 세액공제율
- 총급여 5,500만 원 이하 (종합소득 4,500만 원 이하) → 16.5%
- 초과 시 → 13.2%
📌 납입 금액 900만 원 기준: → 총급여 5,500만 원 이하라면 약 148만 5천 원 세금 환급 효과
✅ 어떻게 계좌를 구성해야 최대 이득일까?
| 구성 | 세액공제 한도 활용 |
| IRP 900만 | IRP 계좌만으로 완전 활용 |
| 연금저축 600 + IRP 300만 | 합산 900만 활용 |
| IRP 300 + 연금저축 600 | 합리적 계좌 분산 방식 |
▶️ IRP 단독만 해도 최대 공제!
▶️ 하지만, 둘 다 계좌 유지해 투자를 다양화하고 중도인출 가능성 고려하기 추천
✅ 연금저축 vs IRP 차이점
- IRP는 원리금 보장형 + 다양한 실적배당 상품(펀드, ETF, 리츠 등) 투자 가능, 단 위험자산 70% 이내 한도 중 적용
- 연금저축은 실적배당 상품 중심, 위험자산 제한 없음
- 중도인출 조건
✔️ IRP: 주택구입, 의료비 등 ‘법정 사유’ 있어야 인출 가능
✔️ 연금저축: 필요 시 언제든 중도인출 가능하나, 세액공제 환수(기타소득세 16.5%) 발생
✅ 2025 IRP 최적 활용 팁
- IRP 계좌에 최소 300만 원 이상 납입 (연금저축 없이 최대공제 달성 가능)
- 연금저축 600만 + IRP 300만 구성 시 둘 다 혜택 받기 좋음
- 납입금 900만 원 채우면 연말정산 환급 최대 148만 원
- 위험자산 포트폴리오 구성은 ETF·펀드 포함한 분산투자 전략 추천
- 중도인출 사유 대비하여 계좌 분산 관리 필요
✅ FAQ – 자주 묻는 질문
Q1. IRP만 가입하면 되나요?
→ 네! IRP만으로도 최대 900만 원 세액공제 가능하므로 절세 효과 최고입니다.
단, 투자 옵션 측면에서 연금저축과 함께 관리하면 분산효과 ↑
Q2. 납입한도 900만 원 넘게 넣으면 어떻게 되나요?
→ 900만 원 초과분은 세액공제 대상에서 제외됩니다.
Q3. 중도인출하면 세금은 어떻게 되나요?
→ 일시인출 시 세제 혜택 받은 금액에 대하여 기타소득세(16.5%) 포함 환수 발생
✅ 정리 & 실제 환급액 예시
- 총급여 5,500만 원 이하 직장인
- IRP에 900만 원 납입 → 환급액 = 900만 × 16.5% = 148만 5천 원
- IRP 300 + 연금저축 600 = 동일 환급 가능
- 연금저축만 600만 → 환급액 = 600만 × 16.5% = 99만 원
➡️ IRP 포함해야 환급액 최대 148만 원까지 상승
➡️ IRP 중심으로 운용하면 절세+자산배분 효과 모두 보기 좋습니다.
IRP는 2025년 절세와 노후 설계의 핵심 도구입니다. 연금저축보다 높은 공제한도(900만 원)로, 최대 148만 원 절세 효과를 누릴 수 있습니다. 지금 바로 IRP 계좌 열고, 300만 원 이상 납입부터 시작하세요!
세액공제 + 장기 투자 + 노후 안전망을 한 번에 챙길 수 있습니다. 😊
