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연말정산 세액공제, 노후 준비, 장기투자를 고민 중이라면 “연금저축과 IRP 중 어떤 계좌를 먼저 가입해야 할까?” 고민되시죠? 두 계좌는 모두 세제 혜택이 뛰어나지만, 가입 자격, 인출 조건, 투자 방식 등에서 분명한 차이가 있습니다.
이번 글에서는 2025년 기준으로 연금저축 vs IRP 완벽 비교를 제공합니다.
기본 개념
구분 | 연금저축 | IRP (개인형 퇴직연금) |
목적 | 노후 대비 자발적 연금 | 퇴직금 운용 + 추가 납입 가능 |
주 이용자 | 일반 직장인, 자영업자 | 퇴직자, 회사원, 공무원 |
세제 혜택 | 세액공제 최대 600만 원 | 연금저축 합산 시 900만 원까지 가능 |
세액공제율 | 13.2~16.5% | 동일함 |
가입 조건
항목 | 연금저축 | IRP |
가입 가능 대상 | 소득 있는 누구나 가능 | 근로자/자영업자/공무원/퇴직자 모두 가능 |
최소 가입금액 | 월 10,000원 이상 | 제한 없음 |
계좌 개설 장소 | 은행/보험/증권사 | 동일 |
세액공제 한도 (2025년 기준)
- 연금저축 단독: 연 600만 원까지
- IRP 포함 시: 연 900만 원까지 세액공제 가능
📌 예: 총급여 5,500만 원 이하인 직장인이 IRP + 연금저축에 900만 원 납입 → 최대 148만 5천 원 세액 환급
투자 가능 상품
항목 | 연금저축 | IRP |
예금 상품 | 가능 | 가능 |
펀드/ETF | 가능 | 가능 (단, 위험자산 70% 이내 제약) |
리츠/ELS | 증권사 상품에 한해 가능 | 가능 |
직접 매매 | 불가 | 불가 (운용상품 선택만 가능) |
인출 조건과 세금
항목 | 연금저축 | IRP |
연금 개시 가능 연령 | 중도 인출 세금 | 동일 |
최소 연금 수령 기간 | 5년 | 동일 |
중도 인출 가능 여부 | 가능 (단, 세액공제 환수) | 원칙적 불가 (예외 사유 시 가능) |
중도 인출 세금 | 기타소득세 16.5% 부과 | 사유 인정 시 면제, 일반 인출 시 환수 발생 |
어떤 계좌를 먼저 가입해야 할까?
상황 | 추천 계좌 |
소득이 적고 세액공제 극대화가 목표 | 연금저축 우선 |
연 600만 원 초과 납입 가능 | IRP 추가 개설 |
퇴직금 수령 후 운용 | IRP 활용 |
투자 선택이 자유롭길 원함 | 연금저축 (ETF 100% 가능) |
세제 혜택 + 보수적 운용 | IRP (예금 + 펀드 혼합 가능) |
💰 실전 예시 (세액공제 기준)
- 총급여 4,800만 원 직장인 기준
① 연금저축 600만 원 → 환급액 약 99만 원
② IRP 300만 + 연금저축 600만 → 환급액 약 148만 원
➡️ IRP 포함해야 최대 세액공제 혜택 가능!
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 두 계좌를 동시에 가입해도 되나요?
→ YES. 연금저축 + IRP 함께 가입하면 세액공제 최대한도(900만 원)를 모두 활용할 수 있습니다.
Q2. 중도에 자금이 필요하면 어떻게 하나요?
→ 연금저축은 인출 가능하지만, 세금 부과됨
→ IRP는 정해진 사유 외에는 인출 불가하므로 신중히 설계해야 합니다.
Q3. 어느 금융사를 선택해야 하나요?
→ 투자 상품 다양성은 증권사 > 보험사 > 은행 순
→ 수수료는 온라인 비대면 증권사가 유리한 경우 많음
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