연금저축 vs IRP 완벽 비교

 

연말정산 세액공제, 노후 준비, 장기투자를 고민 중이라면 “연금저축과 IRP 중 어떤 계좌를 먼저 가입해야 할까?” 고민되시죠? 두 계좌는 모두 세제 혜택이 뛰어나지만, 가입 자격, 인출 조건, 투자 방식 등에서 분명한 차이가 있습니다.
이번 글에서는 2025년 기준으로 연금저축 vs IRP 완벽 비교를 제공합니다.

 

기본 개념

구분	연금저축	IRP (개인형 퇴직연금)
목적	노후 대비 자발적 연금	퇴직금 운용 + 추가 납입 가능
주 이용자	일반 직장인, 자영업자	퇴직자, 회사원, 공무원
세제 혜택	세액공제 최대 600만 원	연금저축 합산 시 900만 원까지 가능
세액공제율	13.2~16.5%	동일함

 

 

가입 조건

항목	연금저축	IRP
가입 가능 대상	소득 있는 누구나 가능	근로자/자영업자/공무원/퇴직자 모두 가능
최소 가입금액	월 10,000원 이상	제한 없음
계좌 개설 장소	은행/보험/증권사	동일

 

 

세액공제 한도 (2025년 기준)

• 연금저축 단독: 연 600만 원까지
• IRP 포함 시: 연 900만 원까지 세액공제 가능

📌 예: 총급여 5,500만 원 이하인 직장인이 IRP + 연금저축에 900만 원 납입 → 최대 148만 5천 원 세액 환급

 

 

투자 가능 상품

항목	연금저축	IRP
예금 상품	가능	가능
펀드/ETF	가능	가능 (단, 위험자산 70% 이내 제약)
리츠/ELS	증권사 상품에 한해 가능	가능
직접 매매	불가	불가 (운용상품 선택만 가능)

 

 

인출 조건과 세금

항목	연금저축	IRP
연금 개시 가능 연령	중도 인출 세금	동일
최소 연금 수령 기간	5년	동일
중도 인출 가능 여부	가능 (단, 세액공제 환수)	원칙적 불가 (예외 사유 시 가능)
중도 인출 세금	기타소득세 16.5% 부과	사유 인정 시 면제, 일반 인출 시 환수 발생

 

 

어떤 계좌를 먼저 가입해야 할까?

상황	추천 계좌
소득이 적고 세액공제 극대화가 목표	연금저축 우선
연 600만 원 초과 납입 가능	IRP 추가 개설
퇴직금 수령 후 운용	IRP 활용
투자 선택이 자유롭길 원함	연금저축 (ETF 100% 가능)
세제 혜택 + 보수적 운용	IRP (예금 + 펀드 혼합 가능)

 

 

💰 실전 예시 (세액공제 기준)

• 총급여 4,800만 원 직장인 기준

    ① 연금저축 600만 원 → 환급액 약 99만 원
    ② IRP 300만 + 연금저축 600만 → 환급액 약 148만 원
    ➡️ IRP 포함해야 최대 세액공제 혜택 가능!

 

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 두 계좌를 동시에 가입해도 되나요?

→ YES. 연금저축 + IRP 함께 가입하면 세액공제 최대한도(900만 원)를 모두 활용할 수 있습니다.

 

Q2. 중도에 자금이 필요하면 어떻게 하나요?

→ 연금저축은 인출 가능하지만, 세금 부과됨

→ IRP는 정해진 사유 외에는 인출 불가하므로 신중히 설계해야 합니다.

 

Q3. 어느 금융사를 선택해야 하나요?

→ 투자 상품 다양성은 증권사 > 보험사 > 은행 순
→ 수수료는 온라인 비대면 증권사가 유리한 경우 많음